CumEx Files

Il famigerato caso dei CumEx Files può insegnarci preziose lezioni sull’uso della tecnologia per combattere la frode e la corruzione.

Pubblicato nell’ottobre 2018 da una collaborazione di giornali di undici paesi, CumEx Files (CXF) si riferiscono a un’indagine dei media sul più grande caso di frode fiscale nella storia europea. Per ulteriori informazioni, consultare www.cumex-files.com.

Il caso CumEx prevede una strategia di elusione fiscale denominata “stripping dei dividendi”, che porta al rimborso multiplo delle imposte sulle plusvalenze detratte una sola volta in passato. Ciò consente a una società di distribuire i profitti della società ai propri proprietari come somma di capitale, anziché come dividendo, che offre vantaggi fiscali se l’aliquota fiscale effettiva sulle plusvalenze è inferiore rispetto ai dividendi.

I giochi

Come gioco di fuga, il gruppo viene introdotto alla storia dei CumEx Files attraverso un’esperienza coinvolgente. Come un videogioco, il giocatore segue una storia simile, con le sue decisioni che influenzano l’andamento della narrazione.

L’ambientazione: una banca nel distretto finanziario di una grande città europea.

I personaggi:

Un “ladro fiscale”
Il suo complice
Gli investigatori
Procuratore

La trama:

La storia inizia con il protagonista che sogna di diventare un banchiere ricco e di successo.
Il “ladro delle tasse” e il suo complice sviluppano modi per complicare gli strumenti di frode fiscale finanziaria e fare un sacco di soldi.
Nel frattempo, gli investigatori raccolgono materiale incriminante contro il “ladro fiscale” per metterlo sotto pressione. Il procuratore si confronta con documenti che non soddisfano le sue precedenti dichiarazioni. Durante il gioco diventa chiaro che la frode fiscale è diventata enorme.
Infine, il “ladro delle tasse” diventa un testimone principale e confessa le pratiche in un’intervista.